作者：跨境易合规
官网：www.odi12315.com
联系电话：18681504775
随着中国企业“走出去”步伐加快，“ODI备案”（境外直接投资备案）成为企业搭建跨境架构、设立海外公司、实现境外上市等关键环节的必经之路。但许多企业主、财务或法务负责人常常有这样的疑问：
“我们这种公司到底需不需要做ODI备案？”
“我只是设立一个香港公司，是否要备案？”
“用的是个人出资，还需要做ODI吗？”
今天，跨境易合规就为大家系统梳理——哪些企业必须办理ODI备案，判断依据是什么，以及常见误区有哪些。
一、什么是ODI备案？
ODI，全称Outbound Direct Investment（境外直接投资），指中国境内企业以设立、并购、增资、参股等形式，在境外开展非金融类直接投资的行为。
根据国家发改委、商务部和外汇局的相关规定，境内企业开展境外投资活动，必须按规定履行发改委备案/核准 + 商务备案 + 外汇登记流程，统称为“ODI备案”。
二、哪些企业必须办理ODI备案？
以下类型的企业，如果计划开展境外直接投资业务，均需依法办理ODI备案：
✅ 1. 拟在境外设立子公司或合资公司
- 境内企业拟在香港、新加坡、美国、英国等地新设公司，无论持股比例多少（控股或参股），都属于“直接投资”行为。
✅ 2. 境内企业对境外企业增资或收购股份
- 企业对原有的海外公司进行追加投资或股权调整，同样属于ODI适用范围。
✅ 3. 拟并购境外企业或资产
- 包括股权并购和资产并购，不论是否立即付款，只要涉及控制权转移，均需备案。
✅ 4. 搭建红筹架构准备境外上市
- 通过设立BVI、开曼、香港控股公司等形式，构建“VIE+红筹”上市路径的公司，通常起点就是ODI备案。
✅ 5. 企业以对外担保、技术/资产作价等方式出资
- 如以知识产权、商标、土地等非现金资产出资，也视为境外投资行为。
✅ 6. 国企、央企设立境外平台公司
- 所有国有背景企业的海外投资均需备案，并履行更严格的审批流程。
三、特殊情况：自然人投资是否需要备案？ODI跨境合规
目前，中国自然人尚无法以个人身份发起ODI备案。因此，如果是以自然人出资设立境外公司，在政策上不属于“ODI主体”。
⚠️ 但注意：若该自然人系境内企业实际控制人，或资金来源于企业账户，也可能被视为“规避ODI”的路径，存在合规风险。
四、这些情况也“间接”需要做ODI备案
某些企业虽然表面上不直接对外投资，但在以下情形中，也需要通过控股企业、关联公司完成ODI备案：
- 境内企业通过境外间接控股其它海外项目（间接投资）；
- 拟将境外公司纳入合并财报或审计范围；
- 用于获取海外金融牌照、开设境外银行账户、发行债券、融资等行为时需提供ODI备案文件。
五、常见误区与风险提示
❌ “金额小就不用备案”
备案与投资金额无关，只要主体是境内公司、行为属于境外投资，就要备案。
❌ “先做了，后补也可以”
ODI备案必须在资金汇出前完成，事后补办不仅流程复杂，银行也可能拒绝受理。
❌ “只是在香港设个壳，不经营不用备案”
只要涉及境内公司出资或担保，即使是“壳公司”也需要依法备案。
六、不确定是否需要备案？一张图快速判断
| 企业行为 | 是否需要ODI备案 |
|---|---|
| 以境内公司名义设立香港子公司 | ✅ 是 |
| 境内企业控股新加坡科技公司 | ✅ 是 |
| 自然人个人名义注册BVI公司 | ❌ 否（但注意路径风险） |
| 对境外企业追加投资或增资 | ✅ 是 |
| 用商标出资设立境外公司 | ✅ 是 |
| 与外方合资设立海外企业 | ✅ 是 |
七、跨境易合规建议
✅ 任何计划出海的企业，都应在境外设立公司前评估是否需要ODI备案；
✅ 尤其涉及融资、上市、外汇结算、跨境收付款的公司，更要尽早启动备案流程；
✅ 推荐与专业合规机构合作，制定可落地的架构路径与备案策略，降低监管与资金风险。
八、联系我们｜一站式跨境合规服务
跨境易合规专注于企业出海合规与结构设计，累计为数百家科技、医疗、制造、互联网企业提供ODI备案、红筹架构、外汇合规等专业服务。
📞 联系电话：18681504775
🌐 官方网站：www.odi12315.com
📍 主营业务：ODI备案｜红筹搭建｜VIE结构｜外汇合规｜境外上市咨询
温馨提示：如果您正在考虑香港 LPF 注册、架构设计或牌照申请、香港信托牌照设立申请及海外公司办理 odi 备案，不妨随时联系跨境易合规。您可以拨打我们的联系电话：18681504775，或者访问我们的官网：www.odi12315.com与我们取得联系。
发布者：跨境易合规，转载请注明出处：www.odi12315.com
