个人如何快速设立一家香港有限合伙基金（LPF）

香港作为全球金融中心，设立有限合伙基金（Limited Partnership Fund，简称LPF）已成为许多个人投资者和基金经理的首选。这种基金结构特别适合私募股权、风险投资等领域，因为它提供灵活的管理模式、税收优惠以及快速注册流程。根据香港的公司注册处规定，LPF 可以作为一种私募基金形式，用于管理投资以惠及其投资者。作为个人，如果你希望快速进入基金管理领域，设立LPF 是一个高效的选择。

LPF 的基本要求

香港LPF 的设立门槛相对较低，但必须满足以下核心条件：

合伙人结构：必须有一个普通合伙人（General Partner, GP），负责基金的管理并承担无限责任。GP 可以是香港私人公司、自然人、有限合伙或其他合格实体。同时，至少需要一个有限合伙人（Limited Partner, LP），其责任限于出资额。个人可以作为GP 或LP，但如果作为GP，需要注意无限责任的风险。
有限合伙协议（LPA）：必须签订书面协议，规定合伙人的权利、义务、利润分配等条款。这是LPF 的核心文件，需要由GP 和初始LP 签署。
注册办公室：LPF 必须在香港设有注册办公室地址，用于接收官方文件。
投资经理（IM）：必须任命一个合格的投资经理负责基金的投资决策。IM 可以是GP 本身或外部实体，但需符合资格要求。
审计师和负责人：需聘请香港合格审计师进行年度审计，并任命一名负责人（Responsible Person）监督合规事宜。
其他：基金名称必须独特，不能与现有实体冲突；无需最低资本要求，但需用于投资管理目的。

这些要求确保了LPF 的合法性和透明度，但相比其他基金形式（如开放式基金公司OFC），LPF 的设立更注重私募性质，因此更适合个人快速启动。

快速设立步骤

个人设立LPF 的过程可以简化为以下几个步骤，通常在准备齐全的情况下可迅速完成注册。整个申请通过香港公司注册处处理。

前期准备：
- 选择基金名称：确保名称独特，并包含“Limited Partnership Fund”或其缩写，以符合规定。
- 确定合伙人：作为个人，你可以自己担任GP 或LP，但建议GP 为一家香港有限公司，以限制个人责任。如果你是唯一参与者，可以引入外部LP。
- 起草有限合伙协议（LPA）：协议应涵盖出资、利润分配、管理费、退出机制等。
任命关键角色：
- 选择投资经理：如果你是经验丰富的投资者，可以自任；否则聘请持牌经理。
- 聘请审计师：选择香港认可的会计师事务所。
- 任命负责人：通常由GP 或外部专业人士担任，负责反洗钱等合规。
- 设立注册办公室：选择香港地址。
提交申请：
- LPF 名称。
- GP 和LP 的详细信息（姓名、地址、身份证明）。
- 注册办公室地址。
- LPA 的副本。
- 投资经理、审计师和负责人的详情。
- 提交申请表格。
- 公司注册处会在收到完整申请后尽快处理，通常在几个工作日内颁发注册证书。
后续合规（持续）：
- 注册后，LPF 需每年提交年度申报，包括财务报表和审计报告。
- 如果需要迁移现有基金，可以通过再注册（Re-domiciliation）程序快速完成。