ODI备案（境外直接投资备案）是境内企业到境外开展直接投资前，向国家发展改革委、商务部办理的前置合规手续，多数项目实行备案管理，敏感项目需核准；备案通过后取得《企业境外投资证书》，凭证书到银行办理外汇登记后方可汇出资金。计划新设境外子公司、并购境外企业或为境外项目增资的境内企业，通常都需要评估是否办理 ODI 备案。
一、ODI备案是什么
- 定义：境内企业通过新设、并购、增资等方式在境外开展投资前，按规定办理的备案/核准手续。
- 两种情形：涉及敏感国家和地区、敏感行业的项目需核准，其余多数项目实行备案管理。
- 核心环节：发改委 → 商务部 → 银行外汇登记。
- 证书：备案/核准通过后取得《企业境外投资证书》；证书自领取之日起 2 年内未实际开展境外投资的自动失效。
二、哪些企业需要办理
- 计划在境外新设子公司或分支机构的境内企业。
- 计划并购境外企业股权或资产的境内企业。
- 对已有境外项目进行增资或扩大投资的境内企业。
- 搭建红筹/境外架构、涉及境内资金出境安排的境内企业主体（按架构与政策口径评估）。
- 适用主体包括国有、民营、合伙企业等境内企业法人。
三、哪些情况通常不需要（常见误解）
- 纯个人境外购房、炒股等个人境外投资，不属于企业 ODI 范畴，按个人外汇管理规定执行。
- 境内企业在境外已有企业以境外利润再投资，一般不属于新设 ODI 备案范围（具体以官方政策口径为准）。
- 已按规定完成备案的项目，后续正常经营中的资金安排，视情形按相关政策办理。
四、不办理的后果
- 无法通过银行办理 ODI 外汇登记，投资资金出境受阻。
- 可能被要求补办、整改，并面临监管处罚风险。
- 影响企业后续融资、上市等场景中的合规性评价。
五、办理流程与关键点
- 准备材料：一般包括营业执照、投资项目说明、资金来源证明、董事会决议等，具体按项目类型准备。
- 递交发改、商务部门，取得证书后办理银行外汇登记。
- 办理时间以受理部门实际进度和项目情况为准，建议先咨询确认适用性与材料清单。
六、联系我们
跨境易合规专注 ODI 备案、FDI 备案与跨境合规一站式服务，官方电话 18681504775，官网 www.odi12315.com，全年无休 24 小时在线。可先来电确认贵司项目是否需要办理、走备案还是核准。
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出处：发布前以《企业境外投资管理办法》（国家发展改革委令 2018 年第 11 号）、《境外投资管理办法》（商务部令 2014 年第 3 号）官方最新文本核实；涉及外汇登记以国家外汇管理局最新规定为准。本文不构成法律意见。
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